借贷双方未约定还款顺序，应如何确定所还款项顺序

民间借贷案件三个典型案例＋基本情况、主要特点、风险提示

借贷双方未约定还款顺序，应如何确定所还款项顺序

案情介绍：

张某向王某提供借款100万元，双方于2009年12月1日签订借款协议，约定借款期限为5年，自2010年1月1日至2014年12月31日，王某应于每个借款年度的12月31日前按照年利率10%的标准给付利息，就逾期还款的违约责任，双方亦进行了约定。

合同签订后，王某未能按约定时间偿还利息，但其所偿还款项金额远远高于当年应付利息。就还款事宜，张某将王某诉至法院，主张王某所偿还款项应先扣除当年应付利息及违约金，不存在王某提前偿还本金的问题。王某则抗辩称，应当将所偿还款项先扣除利息，剩余部分即为提前偿还的本金，故不认可张某主张欠付本金数额。

法院认为：

虽然《合同法司法解释（二）》并未明确规定民间借贷案件中本金、利息、违约金的偿还顺序，但根据系统解释，即使不能认定违约金与本金同属主债务，显然更不能认定违约金等同于“实现债权的有关费用”或“利息”，故当借贷双方未约定偿还顺序且给付不足以清偿全部债务时，应当按照利息、本金、违约金的顺序冲抵所偿还款项。

在现实生活中，对于自然人之间的借贷，当不能按约定偿还全部借款本金及利息时，亦往往采取到期先偿还利息，之后有经济能力时再偿还本金，当本金及利息都偿还完毕后，如果有余力，再给付出借人相应补偿的方式。据此，法院采纳了被告王某的抗辩意见，按照冲抵利息、本金、违约金的顺序计算借款。

提示与建议：

不同于采取物权法定主义的物权纠纷、侵权责任法定的侵权纠纷，在民间借贷案件中，只要不存在法定无效情形，当事人之间的约定优先于合同法的规定。对于大额借款，当事人往往对还款期限、借期内利息、逾期利息、违约金等作出明确约定，但普遍对还款顺序未做约定，而法定的清偿顺序是不利于出借人的。这就需要大额借款的借贷双方对此作出明确约定，防止之后矛盾加剧，纠纷不断。